هر چند برای صاحبان طرح ها با توجه به تجارب قبلی و تحقیقات سنتی که به عمل می آورند طرح مورد نظرشان ممکن است توجیه پذیر باشد، اما برای جذب سرمایه و یا تامین کسری منابع مالی مجبورند با زبانی علمی و گویا مخاطب خود را راغب سازند تا در طرح شرکت نماید و یا بخشی از سرمایه طرح را به صورت های مختلف ( نظیر مشارکت و یا اخذ وام از منایع مالی و موسسات سرمایه گذاری ) تامین نماید، بناچار می بایستی گزارش وگزارش هایی را تهیه نماید که در آن بازار محصولات و خدمات طرح، تکنولوژی مورد استفاده برای تولید خدمات و یا محصولات و در نهایت آنالیز هزینه- فایده مورد ارزیابی و نتایج مثبت آن قید شود و محسنات، نقاط قوت و فرصت های موجود شرح داده شود.
در سال های قبل،این نوع گزارشات به فرمهای چند صفحه ای محدود می شد که هر بانک و یا موسسه مالی بنا به نیاز های اطلاعاتی خود نسبت به تکمیل این فرمها برای هر طرح اقدام می کرد و در نهایت بر مبنای معیارهای مندرج در فرمها که عمدتا ارزیابی مالی و استاتیک بود تصمیم گیری در خصوص پرداخت تسهیلات به طرح ها صورت می پذیرفت